安徽證監(jiān)局督導(dǎo)公司治理提升年報(bào)披露質(zhì)量

安徽證監(jiān)局督導(dǎo)公司治理提升年報(bào)披露質(zhì)量

　　公司治理結(jié)構(gòu)的相互制衡和規(guī)范運(yùn)作，是年報(bào)披露質(zhì)量的重要基礎(chǔ)和關(guān)鍵所在。為加強(qiáng)轄區(qū)創(chuàng)業(yè)板上市公司2012年年報(bào)披露質(zhì)量，安徽證監(jiān)局結(jié)合轄區(qū)監(jiān)管實(shí)際，以公司治理督導(dǎo)為切入點(diǎn)，緊抓日常現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，不斷提高年報(bào)監(jiān)管工作的科學(xué)性、有效性。

　　一是統(tǒng)籌考慮，周密部署。針對(duì)轄區(qū)創(chuàng)業(yè)板公司規(guī)模較小、家族式控股或管理層控股等特點(diǎn)，公司治理安排中的獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)等制衡機(jī)制發(fā)揮效應(yīng)不是很明顯等現(xiàn)象，經(jīng)認(rèn)真討論后，我局以年報(bào)監(jiān)管為契機(jī)，通過(guò)年報(bào)前下發(fā)通知等形式，對(duì)公司監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、戰(zhàn)略委員會(huì)等提出職責(zé)分明的工作要求。

　　二是全面督促，重點(diǎn)跟進(jìn)。結(jié)合日常監(jiān)管，我局對(duì)轄區(qū)創(chuàng)業(yè)板公司內(nèi)部治理情況進(jìn)行了深入分析，重點(diǎn)選取近年來(lái)高管人員變動(dòng)頻繁、關(guān)鍵崗位人員長(zhǎng)期缺位等現(xiàn)象的公司，予以關(guān)注，并在日常監(jiān)管中，一方面通過(guò)約談公司控股股東，指出問(wèn)題，提出要求，持續(xù)保持監(jiān)管壓力，另一方面督促中介機(jī)構(gòu)在完善公司治理中發(fā)揮更加積極的作用。

　　三是完善程序，強(qiáng)化監(jiān)管。為進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)管力度，完善治理督促程序，從內(nèi)幕信息規(guī)避和提高監(jiān)管效率等多方面考慮，我局還專(zhuān)門(mén)對(duì)轄區(qū)重點(diǎn)關(guān)注的創(chuàng)業(yè)板上市公司年報(bào)董事會(huì)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)走訪。觀察列席人員是否齊全，會(huì)議召開(kāi)程序是否合規(guī)，董事特別是獨(dú)立董事、監(jiān)事是否從自身職位角色出發(fā)積極參與公司重大事項(xiàng)、年報(bào)編制等工作。

　　下一步，我局將結(jié)合年報(bào)非現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)核和現(xiàn)場(chǎng)檢查，持續(xù)關(guān)注公司治理及規(guī)范運(yùn)作情況，并視情形采取針對(duì)性監(jiān)管措施。